跨境贸易人民币结算试点之简介 2010-11-27

自今年七月份中资银行率先试水以来,跨境贸易人民币结算在九月初又迎来了积极发展的另一个讯号 – 汇丰银行(中国)有限公司等三家外资银行相继宣布完成了跨境贸易人民币结算项下的业务。


其中,汇丰中国在其有分行的试点区域城市均进行了跨境贸易人民币结算业务,涵盖上海、深圳、广州和东莞四地,业务涉及跨境贸易结算的人民币汇入和汇出汇款,以及人民币跟单信用证业务,是本地注册的外资银行中覆盖地域范围最广的跨境贸易人民币结算服务。


下面本文将简单介绍跨境贸易人民币结算的由来,试点范围、对企业的影响,以及前景展望。


由来
目前跨境贸易人民币结算尚处于试点阶段,相对而言是一个新的事物。然而,使用人民币作为国际贸易结算货币已经是早有呼声,并具备了一些坚实的基础。


比如,1996年以来人民币已经实现了经常项目下的可兑换;云南、广西等省份在边境贸易中已比较频繁的使用人民币作为结算货币且已有多年历史;而且,自2004年以来港、澳地区也已逐步开展了几年的个人人民币业务;另外,为了配合跨境贸易人民币结算,人民银行今年已与马来西亚、印度尼西亚、阿根廷等多个国家的央行签署了货币互换协议,以便于海外客户方便取得及使用人民币。


而次贷危机引起的此次影响全球的金融危机则为跨境贸易人民币结算带来了切实的需求,即国内企业迫切地希望采用人民币做跨境货物贸易结算以规避美元、欧元等主要结算货币汇率的波动,而海外客户也乐见人民币出现作为一个稳定的国际贸易结算货币。


因此,今年四月八日召开的国务院常务会议决定开展跨境贸易人民币结算试点,从而正式拉开了人民币结算由边贸领域开始向一般国际贸易拓展的序幕。


试点区域与试点企业资质
截止到九月底,国务院批准的内地试点区域包含上海、广州、深圳、珠海、东莞五个城市,而海外试点区域则包含港、澳地区,以及东盟十国 。


目前就境内而言,只有成为试点企业的公司才能与上述境外区域的贸易伙伴采用人民币进行贸易结算。截止到九月底,全国已有365家企业具有试点企业资质。而对于境外区域的企业则没有门槛限制,只要他们与境内的试点企业有业务往来,均可以采用人民币做结算货币。


为了进一步推动跨境贸易人民币结算的发展,央行相关人士曾表示 ,下一步会在进一步完善和明确有关的配套制度和政策的基础上,尽快会同有关部门提请国务院扩大试点范围。一是扩大境内试点区域;二是扩大境外试点区域。此外,还要扩大企业试点的范围。一些优秀的中小企业将来也可以作为试点企业的一部分。


结算方式及适用的国际惯例
目前常见的国际贸易结算方式都同样适用于跨境贸易人民币结算,比如:跟单信用证、跟单托收、赊销、预付款等。但企业须以人民币报关并以人民币结算。


同样地,目前通用的国际贸易结算惯例仍将继续适用于跨境贸易人民币结算。比如信用证结算业务将一如既往地适用国际商会颁布的第600号出版物,即《跟单信用证统一惯例》;而托收业务也将同样适用国际商会颁布的第522号出版物,即《跟单托收统一规则》。


对企业实务的影响
使用人民币进行跨境贸易结算给企业实务方面带来了一些变化,整体而言是给企业带来了一些方便。而简化相关手续,力争在风险可控的前提下为企业提供贸易便利,正是跨境贸易人民币结算试点的一个出发点及目的。


本着这个精神,跨境贸易人民币结算不纳入外汇核销管理,同时适用于外币收汇的出口联网核查也不适用。相应的,企业在办理报关、出口退税业务时也不需要提供外汇核销单,不需要海关打印的出口货物报关单外汇证明联,从而简化了通关及退税手续。除此之外,在海关、税务方面并无其他太多的变化。


与此同时,跨境贸易人民币结算项下涉及的国际收支交易应继续按照外汇管理局现行规定办理国际收支统计申报;而涉及居民对非居民的人民币负债,也暂按现行外债统计监测的有关规定办理登记,但不纳入现行外债管理。


为企业带来的好处
凭借稳定的汇率走势,人民币成为跨境贸易结算货币将会给各方带来可以预见的好处,在帮助到境内企业的同时也会惠及境外的贸易伙伴。


对境内试点企业而言,一方面可以规避汇率风险,减少汇兑成本,改善贸易条件;另外一方面可以享受跨境贸易人民币结算而带来的一些贸易便利,比如上文提到的通关、退税等;对境外企业而言,采用人民币作为结算货币将获益于人民币相对稳定的走势,而有助于避免使用其它结算货币而可能遭受汇率波动的风险及损失。


因此,有条件的境内企业可把握谈判话语权,并适度鼓励海外客户使用人民币进行跨境贸易结算,以享受跨境贸易人民币结算带来的红利。


市场前景
商务部的统计数据表明,2008年中国大陆与香港、澳门以及东盟十国(目前的海外试点区域)的进出口贸易总额为4,348亿美元,而同期中国大陆与亚洲其他国家和地区的贸易量则为13,659亿美元 。从这一组简单的数据,我们可以预见跨境贸易人民币结算有着相当可观的市场潜力。


作为第一批进行跨境贸易人民币结算的外资银行,汇丰在中国内地、香港、澳门以及东盟拥有强大的网络以及客户资源优势,能为内地企业的跨境贸易人民币结算提供更专业、更强大的支持。

 
 

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